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Un esperimento con l’intelligenza artificiale, raccontato per intero
Ho chiesto a Claude di costruirmi un budget di tesoreria in Excel
Una sola istruzione: «Mi puoi costruire un budget di tesoreria in Excel?». Ecco cosa è successo.
Prima di partire, Claude mi ha fatto le domande giuste. Sono le stesse due che separano un budget di cassa utile da un foglio di calcolo pieno di numeri.
Su quale orizzonte temporale? 12, 24, 36 o 60 mesi.
Ho scelto 12. Il budget di tesoreria serve a controllare la sostenibilità della liquidità nel breve periodo: non è il piano industriale, e allungarlo a cinque anni non lo rende più affidabile, lo rende solo più ipotetico.
Come alimentare incassi e pagamenti?
Qui sta il punto che fa la differenza. Un budget di tesoreria non nasce solo dal budget economico: nasce da due fonti.
- I saldi patrimoniali di partenza. Crediti e debiti aperti al 1° gennaio, che vanno liquidati nei mesi successivi. Non producono più ricavo né costo, ma producono cassa.
- I flussi futuri. Budget economico, investimenti e fonti di finanziamento, trasformati in cassa attraverso le dilazioni di incasso e pagamento e la liquidazione IVA.
Stock iniziale dello Stato Patrimoniale, più flussi futuri del budget economico.
Gliel’ho scritto così. La risposta è stata: «Perfetto, quello è l’impianto corretto».
Che cosa prevede in input
- Parametri generali: aliquota IVA, mese di partenza, fido accordato
- Saldi iniziali di crediti e debiti
- Percentuali di incasso e pagamento a 0, 30, 60 e 90 giorni
- Budget economici, che diventano flussi finanziari in base a dilazioni e liquidazione IVA
- Gestione finanziaria: nuovi finanziamenti, rate con quota capitale e interessi, canoni leasing
- Investimenti
- Imposte con acconti e saldi
- Apporti e prelievi dei soci, altre entrate e uscite
E in output il budget di tesoreria mensile
Saldo iniziale di cassa + entrate − uscite = saldo finale.
Al saldo finale si somma il fido accordato: quella è la disponibilità netta, cioè il numero che dice davvero se il mese regge.
L’AI costruisce il modello in pochi minuti. Ma la logica — da dove vengono i flussi, che cosa è competenza e che cosa è cassa — devi conoscerla tu.
Se sbagli l’impianto, Claude ti fa un bellissimo file sbagliato.
Potete costruire il modello anche voi, come ho fatto io
Oppure, se volete che ve lo invii, riempite il modulo qui sotto: ricevete subito per email il link per scaricare il file.
Il modello è in formato Excel (.xlsx) ed è gratuito. Vi bastano nome ed email, e potete cancellarvi in qualsiasi momento dal link in fondo alle nostre email.