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Budget 2027 · Un modello Excel costruito con l’intelligenza artificiale
Ho costruito il Budget Economico 2027 di un’azienda commerciale con Claude
Non un file preimpostato: gli ho chiesto di redigerlo prima nella chat e poi direttamente in Excel.
Ecco cosa ha prodotto:
Foglio Ipotesi con 3 scenari (base, pessimistico, ottimistico) e le due leve chiave: volumi di vendita e % di margine lordo
Lo scenario si sceglie da una sola cella e si propaga a tutto il budget. Nei dati di esempio il pessimistico toglie il 10% ai volumi e un punto e mezzo al margine; l’ottimistico aggiunge l’8% e un punto.
Costi variabili in % sul fatturato
Provvigioni agenti con Enasarco e FIRR, trasporti su vendite, imballaggi, e l’accantonamento a svalutazione crediti.
Magazzino: rimanenze al 1° gennaio e copertura scorte pari a 2 mesi di costo del venduto
Gli acquisti non sono un’ipotesi ma un risultato: costo del venduto, più rimanenze finali, meno rimanenze iniziali, mese per mese.
Personale, mutui esistenti e oneri finanziari (i piani di ammortamento si possono caricare anche in PDF)
Costo aziendale per ruolo, con RAL, oneri sociali, TFR e mese di inizio e fine; mutuo con piano alla francese, interessi su fidi e anticipi fatture.
Ammortamenti dal libro cespiti + quota sui nuovi investimenti 2027
Per i cespiti esistenti la quota non supera mai il residuo da ammortizzare; i nuovi entrano pro rata dal mese in cui vanno in funzione.
IRES e IRAP con variazioni fiscali
Variazioni in aumento e in diminuzione, base imponibile IRAP costruita a parte, tax rate effettivo calcolato.
Conto Economico mensile a Margine di Contribuzione
Dodici mesi, il totale e l’incidenza sui ricavi di ogni riga: margine lordo, margine di contribuzione, EBITDA, EBIT, risultato netto.
Sintesi finale: preconsuntivo 2026 vs budget 2027 con i principali KPI
Punto di pareggio, margine di sicurezza, leva operativa, rotazione del magazzino, ricavi per addetto, il budget per trimestre e il grafico mensile di ricavi ed EBITDA.
Tutto collegato da formule.
Poi l’ho aperto in Excel
E l’ho personalizzato tramite l’agente Claude in Excel, con una sola richiesta:
«Modifica il modello passando da 3 a 5 linee di prodotto»
Ha aggiornato tutti i fogli e rifatto tutti i collegamenti. Da solo.
- Articoli per la casa
- Ferramenta e bricolage
- Elettronica di consumo
- Giardinaggio e outdoor
- Materiale elettrico
Per ogni linea: fatturato preconsuntivo 2026, crescita 2027 e margine lordo. Il file che ricevi è quello già esteso a cinque linee.
Il punto non è sostituire il controller o il consulente.
È togliere ore di lavoro meccanico e lasciare tempo per ciò che conta davvero: le ipotesi e la lettura dei numeri.
Ricevi il modello
Per ricevere gratuitamente il file è sufficiente compilare il modulo qui sotto.
Il modello è in formato Excel (.xlsx), con dati di esempio da sostituire con quelli della tua azienda. Ti bastano nome ed email: ricevi subito il link per scaricarlo, e puoi cancellarti in qualsiasi momento dal link in fondo alle nostre email.