Business Plan per Stabilimenti balneari

Modello Excel Gratuito Business Plan

Nella pagina iniziale troverete 4 sezioni:

• Dati di Input;
• Elaborati: tramite l’inserimento degli Input vengono elaborati una una serie di Report di dettaglio che andranno ad alimentare i Report Finali;
• Report: i prospetti finali sintetici della situazione Economica, Patrimoniale e Finanziari oltre ai principali Indicatori.
• Grafici.

Dati di Input

Parametri iniziali

• Anno di avvio dell’attività;
• Aliquota Iva;
• Aliquota Irap e Ires in caso di srl mentre, se si tratta di una ditta individuale o di una snc, possiamo inserire zero come aliquota Ires in quanto la tassazione avverrà poi in testa ai soci);
• % di Accantonamento Rischi.

Input Fatturato

Abbiamo ipotizzato di lavorare su 6 categorie di servizi (naturalmente, dato che i nostri Business Plan sono completamente personalizzabili, essi possono essere cambiati e se ne possono aggiungere degli altri; stesso discorso per i prodotti ed i servizi presenti all’interno di ogni categoria):

• spiaggia;
• bar;
• ristorante;
• discoteca;
• estetica;
• corsi.

per ogni categoria abbiamo inserito alcuni esempi di prodotti e servizi che possiamo offrire all’interno di uno stabilimento balneare; ad esempio per la categoria “spiaggia” abbiamo:

• ombrellone
• sdraio
• lettino
• cabina
• abbonamento mensile
• stagione stagionale

oppure per nella categoria “corsi” troviamo:

• nuoto
• yoga
• pilates
• fitness
• difesa personale
• ballo

per ogni categoria e per ogni prodotto o servizio dovremo inserire le seguenti informazioni:

• incidenza costo di acquisto (ove applicabile);
• iva;
• giorni dilazione clienti;
• giorni dilazione fornitori;
• prezzo medio al netto di iva;
• numero di vendite in ogni mese dei singoli servizi offerti.

La tabella calcolerà automaticamente, per ogni mese di cui è composto il business plan, il fatturato di ogni tipologia di matrimonio, il fatturato di ogni servizio e la redditività di tutte le tipologie di matrimonio inserite nel business plan.

Input Personale

È necessario inserire, per ogni categoria professionale, i seguenti parametri:

• Retribuzione media lorda: retribuzione lorda media pro capite per dipendente su ogni anno;
• Inps%:  inserire solo la quota Inps a carico dell’azienda. Se consultiamo la tabella ministeriale del 2012 per i pubblici esercizi l’aliquota inps a carico azienda è del 29,75%.
• Inail %: il contributo viene comunicato annualmente dall’Inps, possiamo approssimare ad un 4%;
• TFR %: è pari alla retribuzione media annua diviso 13,5. Ovvero un 7,4%
• Numero di mensilità
• Mese delle eventuali 13* e 14° mensilità
• Numero dipendenti: inserire il numero dei dipendenti annui.

Input Finanziamento Banca

• Mese stipula contratto: il mese in cui verrà stipulato il contratto e quindi erogato dalla banca il finanziamento;
• Anno stipula contratto: l’anno in cui verrà stipulato il contratto e quindi erogato dalla banca il finanziamento;
• Mesi di preammortamento
• Data prima rata: inserire il mese;
• Data prima rata: inserire l’anno;
• Tasso interesse annuale: il tasso di interesse applicato dalla Banca sul mutuo;
• Importo finanziamento: l’ammontare del finanziamento;
• Durata: numero totale delle rate.

Altri Costi

• Costi variabili: inserire la categoria, l’aliquota iva, la % sul fatturato e i giorni di dilazione;
• Costi di gestione: inserire la categoria, l’aliquota iva, i giorni di dilazione e il dettaglio mensile degli importi.

Input Investimenti

Per ogni investimento vanno inseriti i seguenti parametri:

• Descrizione;
• Categoria;
• Importi ricevuti (dettaglio mensile);
• Aliquota iva;
• Anni di ammortamento;
• Pagamenti effettuati: dettaglio mensile.

Equity

Report

• I report Finali sono: Stato Patrimoniale, Conto Economico e Cash Flow;
• Cruscotto sintetico: nel foglio input abbiamo inserito un cruscotto sintetico con gli indicatori principali, in maniera tale da monitorare il loro variare nell’inserimento e modifica input.