Business Plan Circoli Sportivi

Modello Excel Gratuito Business Plan

Nella pagina iniziale troverete 3 sezioni:

• Dati di Input;
• Elaborati: tramite l’inserimento degli Input vengono elaborati una una serie di Report di dettaglio che andranno ad alimentare i Report Finali;
• Report: i prospetti finali sintetici della situazione Economica, Patrimoniale e Finanziari oltre ai principali Indicatori.
• Grafici.

Dati di Input

Parametri iniziali

• Anno di avvio dell’attività;
• Aliquota Iva;
• Aliquota Irap e Ires in caso di srl mentre, se si tratta di una ditta individuale o di una snc, possiamo inserire zero come aliquota Ires in quanto la tassazione avverrà poi in testa ai soci);
• % di Accantonamento Rischi.

Input Fatturato

Abbiamo ipotizzato sei categoria di “prodotti” offerti (naturalmente, dato che i nostri Business Plan sono completamente personalizzabili, esse possono essere cambiate e/o se ne possono aggiungere delle altre):

• palestra;
• piscina;
• tennis;
• benessere;
• ristorante;
• altro.

per ogni categoria c’è la possibilità di inserire 5 prodotti/servizi diversi.

Per ogni “prodotto” di ogni categoria dovremo inserire le seguenti informazioni:

• prezzo al netto di iva;
• numero di vendite effettuate in ogni mese;

ed ancora:

• incidenza del costo di acquisto;
• aliquota iva;
• giorni di giacenza magazzino (soltanto per le categorie “Benessere”, “Ristorante” e “Altro”) ;
• giorni dilazione clienti;
• giorni dilazione fornitori.

La tabella calcolerà automaticamente, per ogni mese di cui è composto il business plan, il fatturato di ogni prodotto, di ogni categoria e il peso che ogni singolo prodotto ha sulla categia di prodotti a cui appartiene. Infine è possibile inserire anche i dati di benchmark per capire come la nostra attività si posiziona rispetto al mercato.

Input Personale

È necessario inserire, per ogni categoria professionale, i seguenti parametri:

• Retribuzione media lorda: retribuzione lorda media pro capite per dipendente su ogni anno;
• Inps%:  inserire solo la quota Inps a carico dell’azienda. Se consultiamo la tabella ministeriale del 2012 per i pubblici esercizi l’aliquota inps a carico azienda è del 29,75%.
• Inail %: il contributo viene comunicato annualmente dall’Inps, possiamo approssimare ad un 4%;
• TFR %: è pari alla retribuzione media annua diviso 13,5. Ovvero un 7,4%
• Numero di mensilità
• Mese delle eventuali 13* e 14° mensilità
• Numero dipendenti: inserire il numero dei dipendenti annui.

Input Finanziamento Banca

• Mese stipula contratto: il mese in cui verrà stipulato il contratto e quindi erogato dalla banca il finanziamento;
• Anno stipula contratto: l’anno in cui verrà stipulato il contratto e quindi erogato dalla banca il finanziamento;
• Mesi di preammortamento
• Data prima rata: inserire il mese;
• Data prima rata: inserire l’anno;
• Tasso interesse annuale: il tasso di interesse applicato dalla Banca sul mutuo;
• Importo finanziamento: l’ammontare del finanziamento;
• Durata: numero totale delle rate.

Altri Costi

• Costi variabili: inserire la categoria, l’aliquota iva, la % sul fatturato e i giorni di dilazione;
• Costi di gestione: inserire la categoria, l’aliquota iva, i giorni di dilazione e il dettaglio mensile degli importi.

Input Investimenti

Per ogni investimento vanno inseriti i seguenti parametri:

• Descrizione;
• Categoria;
• Importi ricevuti (dettaglio mensile);
• Aliquota iva;
• Anni di ammortamento;
• Pagamenti effettuati: dettaglio mensile.

Equity

Report

• I report Finali sono: Stato Patrimoniale, Conto Economico e Cash Flow;
• Cruscotto sintetico: nel foglio input abbiamo inserito un cruscotto sintetico con gli indicatori principali, in maniera tale da monitorare il loro variare nell’inserimento e modifica input.